سرمایه در گردش

موجودی کالا : ( متوسط مورد محاسبه = 20 روز )

موجودی یک کالا بخشی از سرمایه شرکت را از عملیات شرکت جدا می کند:

افزایش موجودی کالا : روی IRR و NPV تاثیر منفی می گذارد و آنها را کاهش می دهد.

کاهش موجودی کالا : روی IRR و NPV تاثیر مثبت گذاشته و آنها را افزایش می دهد

حسابهای دریافتنی : ( متوسط مورد محاسبه = 30 روز )

حسابهای دریافتنی (مبالغ نسیه) بخشی از سرمایه شرکت را از عملیات شرکت جدا می کند:

افزایش حسابهای دریافتنی: روی IRR و NPV تاثیر منفی می گذارد و آنها را کاهش می دهد.

کاهش حسابهای دریافتنی: روی IRR و NPV تاثیر مثبت گذاشته و آنها را افزایش می دهد

موجودی نقد : ( متوسط مورد محاسبه = 30 روز )

همان تنخواه در دست شرکت جهت فعالیتهایی از قبیل : هزینه حقوق و دستمزد ؛ هزینه تعمیر و نگهداری؛ هزینه سربار ؛ هزینه های پیش بینی نشده برای فعالیتهای جاری . هر چقدر موجودی نقد در دست شرکت بیشتر باشد یعنی بخشی از سرمایه شرکت از گردونه تولید خارج شده است

افزایش موجودی نقد: روی IRR و NPV تاثیر منفی می گذارد و آنها را کاهش می دهد.

کاهش موجودی نقد: روی IRR و NPV تاثیر مثبت گذاشته و آنها را افزایش می دهد

حسابهای پرداختنی : ( متوسط مورد محاسبه = 30 روز )

بدهی ما به دیگران مثل انرژی ، برق ، آب ، اجاره ها . هر چقدر میزان حسابهای پرداختنی بیشتر باشد یعنی پول دیگران در دست ماست و به نفع شرکت دارد کار میکند.

افزایش حسابهای پرداختنی : روی IRR و NPV تاثیر مثبت گذاشته و آنها را افزایش می دهد .

کاهش حسابهای پرداختنی : روی IRR و NPV تاثیر منفی گذاشته و آنها را کاهش می دهد . 

برچسب‌ها: موجودی کالا, موجودی نقد, حسابهای دریافتنی, حسابهای پرداختنی, سرمایه در گردش ROI - نرخ بازگشت سرمایه یا بازده‌ سرمایه‌گذاری...